说明:员工先对采购进行支付,采购发生后次月支付给员工预付款。
流程:
- 采购当月由员工支付采购款给供应商
- 采购次月公司支付给员工采购款
具体处理流程如下:
- 采购发生时,在系统创建 “采购单”,采购单联系人为 “供应商”
借: 库存/费用 贷: 其他应付款-供应商
2.为了在系统中正确反映采购的付款状态,即:本笔采购业务实际已支付。需要在系统中创建虚拟收付款交易。
-付款发生时,在系统创建 “付款单”, 付款单联系人类型为 “供应商”(因为没有实际上的银行流水,所以建议选择现金账户进行付款单的创建)
借: 其他应付款-供应商 贷: 现金
-然后,同样在现金账户下创建 “收款单”, 收款单联系人类型为 “其它”。
借: 现金 贷: 其他应付款-员工
3. 次月,当公司向员工支付采购垫付款时,针对上月向员工的收款单做退款处理,在系统创建付款性质的 “退款单”, 账户选择实际付款账户(假设是基本户),退款单联系人类型为 “其它”。
借: 其他应付款-员工 贷: 银行存款-基本户